善用3步驟 補足個人退休金缺口

　軍公教人員年金改革新制剛上路，勞保基金財務缺口跟著拉警報。保經財務規畫專家建議利用三步驟補足退休金缺口，趁年輕及早準備，才能安享銀髮生活。

　過去曾經擔任勞保局副總，負責管理勞保基金的段繼明，離開勞保局之後，職場路轉大彎，跳到商業保險領域，目前擔任磊山保經業務總監，他認為準備退休金的原則是「先假設拿不到（勞保老年給付），拿到就當零用金。退休花費還是需要靠自己來準備。」

　根據勞保局統計，2017年底勞保投保人數達1,027.2萬人，勞保基金財務健康與否攸關台灣近半數人口的勞保老年給付權益，影響層面較87萬軍公教人員（含已退休及在職）更廣。

　依據年改委員會資料，2015年勞保普通事故保險財務精算結果預估，今年起勞保保費收入開始低於給付支出，2027年基金餘額將用盡，當年底出現負值2,051億元，之後資金缺口逐年擴大，至2064年缺口將達45兆元。

　沉重的財務缺口意味著勞保若不改革，愈年輕的人愈拿不到勞保老年給付，等於退休金三支柱（社會福利、企業退休金、自行準備）少掉一支。段繼明認為，在政府財政困難下，還是自己準備退休金比較好。

　想準備退休金，必須先算出個人退休金缺口。段繼明建議三步驟，第一步是算出退休金需求，利用「（平均餘命－預計退休年齡）x 12 x 退休後每月花費預估值」算式，算出概略的退休金總額。

　假設大華（化名）想在60歲退休，希望屆時每個月有10萬元生活金，惟考量醫學進步，大華退休時國人平均餘命可能已拉長至90歲，則需準備3,600萬元。

　第二步是沙盤推演能否存到退休金，方法是先算出「退休年齡－目前年齡＝準備年期」去估算做不做得到。以上例而言，準備期是30年，若除排物價上漲以及利息等因素，每年得存120萬元；如果自認每年存不到120萬元，便須進入第三步驟。

　第三步是以終為始找到解方。段繼明分析，如果初步估算的退休金缺口難以達成，有三個解方，包括延後退休以拉長準備期、降低退休花費以減輕準備壓力，第三則是提高工作收入或善用理財工具。他建議，提高收入的方法可以是創業或做業務；若想找退休理財工具，股票、基金、保險等等都可列入選項。