二月中Apple Pay在大陸上線後，是否登台立即引起廣泛討論。之後金管會、央行不同調，大家擔心Apple Pay登台恐破局。上月底閣揆張善政一錘定音，表示如果經過評估沒有逃漏稅及個資外洩等負面疑慮，不排斥520前盡速開放。然而張揆的條件卻關係Apple Pay如何登台的問題，這個決策沒有想像中簡單。

　Apple Pay目前已在澳洲、新加坡、英國、加拿大、中國大陸等5個市場開通，此外香港、西班牙也預計開通Apple Pay服務。Apple Pay係運用代碼化（Token）技術，將信用卡資料載入iPhone用於支付，因此本質上Apple Pay就是類似信用卡。

　信用卡服務運作的關鍵設施為代碼化服務平台（TSP，Token Service Provider），處理相關的支付交易授權之轉接與清算，國際上提供TSP的就是像Visa、 Mastercard等國際卡片公司。最近國內業者也開始有本土的TSP代碼化服務平台，並將服務成本控制在比國際更低的水準上。例如「台灣行動支付公司」的 TSP已經完成建置，現有26家銀行參加，其中6家銀行進入試營運階段，11家在測試中，同時已向國際晶片卡組織（EMVCo）遞件申請註冊為登錄之TSP業者。

　過去信用卡的刷卡，透過Visa, Mastercard等國際卡片公司的TSP平台代碼化服務時，消費者或店家要一起分擔支付的手續費用。另外，除跨國境的網路郵購，大部分境內消費屬事證明確。政府也就可以對在地消費行為課稅，擴充國庫收入。

　然而近年網路的發達無國界已經產生。尤其是很多的消費、支付行為，已經悄悄地跨越國界。嚴重的是，縱然是在境內購買消費，刷卡支付如果再透過國際卡片公司TSP服務，由於TSP設於境外，整個交易過程繞道境外，將衍生很多問題。例如，交易資料在境外保存及資安的問題。廠商若不願意提供資料，稅捐單位無法精準判斷「交易行為」發生地，政府往往無法收得到稅收。因此也形同鼓勵「合法逃稅」，造成國庫空虛，也嚴重影響社會的公平正義。

　另外，對於境外TSP服務，長期以來也有其他問題。因為國內消費者個資都存在其手中，若有個資外洩，消費者權益受損，求償無門。而且若有消費糾紛或爭議事項，因相關交易明細皆握在境外TSP業者之手，屆時連國內業者要調資料或政府因故需要稽查資料，都可能須付高昂的手續費。

　基於這樣的原因，中國大陸雖同意Apple Pay登陸，卻要求Apple的TSP由當地的銀聯卡組織負責。這是銀聯與Apple談判三年多才達成一致意見。Apple接受大陸提出之下列五個條件：(1)所有傳輸到Apple Pay的資料加密，只有銀聯或發卡行的金鑰才能解密；(2)Apple作為移動終端加入銀聯的清算網路，須由銀聯進行安全性的入網測試；(3)由監管當局指定具國家資訊安全驗證機構，對Apple Pay的資訊安全進行認證；(4)Apple Pay的伺服器必須設在大陸境內；(5)Apple Pay的虛擬記憶體要刪除，並委託銀聯對Apple Pay的伺服器是否保留交易資料進行動態抽檢。

　我國金管會過去幾年也一再主張「金融進口替代」政策。若要求在地消費使用國內TSP，不僅可以掌握「代碼化」交易的稅源資料，交易處理效率得以提高、個人資料安全增加保障、兼顧金融監理及政府稅收，並且有助國內全體金融機構、轉接中心、第三方支付、電子票證及TSP等關聯產業之長期發展。這也是奠定國內未來FinTech發展的關鍵基礎。

　我國屬淺碟型的經濟體，規模不大。如果讓Apple Pay再使用國外 TSP，未來AndroidPay、LinePay、SamsungPay、華為Pay、米Pay等其他境外業者，勢將競相比照登台，如此爾往，對萌芽中的國內行動支付關聯產業相當不利，進而影響我國整體經濟之發展。因此我們建議開放Apple Pay，但需使用國內的 TSP做支付交易授權之轉接與清算，則這樣的安排對國家社會的發展及消費者權益有最好的增進。